关于光泽县2018年县本级财政决算(草案)及2019年1-7月财政预算执行情况的报告
2019-10-08 15:23 发布机构:县财政局  来源:县财政局
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县十七届人大常委会第二十次会议

会议文件之(三

 

关于光泽县2018年县本级财政决算(草案)

20191-7月财政预算执行情况的报告

 

——2019927在光泽县第十七届人大常委会第二十次会议上

光泽县财政局局长 陈义龙

 

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向本次常委会会议报告2018年光泽县本级决算(草案)和20191-7月财政预算执行情况,请予审议。

一、2018年财政决算情况

(一)2018年全县预算收支决算情况

1. 一般公共预算决算情况

1)收入决算。2018全县财政总收入62939万元,完成调整预算数的98.57%,比上年增收2329万元,增长3.84%。全县地方级一般预算收入44901万元,完成调整后预算数的100.37%,比上年增收1616万元,增长3.73%

2)支出决算。2018全县一般预算支出162415万元,比上年下降7.04%,主要是地方政府一般债券资金比上年减少15369万元;上解支出6149万元,债券还本支出2310万元,补充预算稳定调节基金5120万元,增设预算周转金4000万元,支出合计179994万元。

3)收支平衡。2018县级一般预算收入44901万元,加上返还性收入5155万元、一般性转移支付收入57824万元、专项转移支付收入36659万元、债务(转贷)收入16731万元、上年结余收入12597万元,政府性基金预算调入11201万元,其他资金调入资金979万元,调入预算稳定调节基金5120万元,收入决算合计191167万元;2018年支出决算合计179994万元。收支相抵,年末结余11173万元,其中结转下年支出11173万元,当年预算收支平衡。

2. 基金决算情况

2018年基金收入62333万元,上级补助收入1673万元,债务(转贷)收入51900万元,上年结余12486万元,收入合计128392万元;当年支出96439万元,上解支出39万元,调出资金11201万元,年终滚存结余20713万元,全部结转下年支出。

3. 社会保险基金决算情况

社会保险基金预算收入13265万元,其中:城乡居民社会养老保险基金收入4197万元,完成预算的98.94%;机关事业单位基本养老保险基金收入9068万元,完成预算101.78%。社会保险基金预算支出13615万元,其中:城乡居民社会养老保险基金支出3090万元,完成预算117.89%;机关事业单位基本养老保险基金支出10525万元,完成预算105.62%

4. 国有资本经营收支决算情况

2018年,我县尚未建立国有资本经营收入预算,相关收入根据2018年政府收支分类科目,列入一般公共预算收入非税收入核算。因此,国有资本经营收入为零,国有资本经营支出也为零。

(二)县本级财政决算情况

1. 一般公共预算决算情况

1)收入决算。县本级一般预算收入44901万元,完成预算的100.37%。加返还性收入5155万元、一般性转移支付补助收入57824万元、债务(转贷)收入16731万元,专项转移支付收入11756万元(纳入年初预算编列部分),动用上年结转结余3000万元,调入预算稳定调节基金5120万元,调入政府性基金11201万元,其他资金调入979万元,收入总计156667万元。

2)支出决算。县本级一般预算支出130952万元(专款支出仅含年初预算编列部分),上解上级支出6149万元,补助乡镇支出5455万元,债券还本支出2310万元,增设预算周转金4000万元,安排预算稳定调节基金5120万元,支出总计153986万元。

3收支平衡。2018年度县本级一般预算收入总计156667万元;一般预算支出总计153986万元;当年收支结余2681万元,结转下年支出。

2. 县本级基金决算情况、社会保险基金决算情况等,与全县决算情况一致。

(三)其他重要事项情况

1. 地方政府性债务决算情况(不含隐性债务)

经县十七届人大常委会第十三次会议批准, 2018年县级政府债务限额为183527万元。2018年初全县地方政府性债务余额100167万元,其中:一般债务87443万元,专项债务12724万元;当年新增债务68631万元,其中:一般债务16731万元(其中置换债券700万元),专项债务51900万元;当年归还债务2900万元,其中:一般债务2310万元(其中置换债券700万元),专项债务590万元;2018年末全县地方政府性债务余额165898万元,其中:一般债务101864万元,专项债务64034万元。

2018年新增一般债券使用情况:新增一般债券用于安排广电新闻大楼、城南实验学校等五个项目,目前已使用6472.82万元,尚余9558.18万元项目资金未支出;外债转贷项目安排限额1069万元,省市已下达资金544.88万元,主要用于卫健局(县综合医院、乡镇卫生所)医改促进项目。

2018新增专项债券使用情况:城市棚户区改造项目安排资金30000万元,截止目前实际使用1700万元。根据我县2019年棚户区改造项目计划,20193月经县人大常委会议批准,已将2018年预算安排未使用的28300万元棚改专项债券资金,调整用于已列入2019年棚改库的项目,目前已使用6206.96万元,尚23793.04万元项目资金未支出‚土地储备专项债券安排资金18600万元,用于高铁片区项目建设前期征迁土地储备项目等支出,由于高铁片区重新规划,目前使用593.02万元。ƒ其他专项债券安排资金3300万元,用于县康养中心项目,目前已使用2485.14万元,由于2018年项目建设方案调整,造成开工延迟,导致目前尚有814.86万元项目资金未支出。

2. 预算稳定调节基金情况

2018年初预算稳定调节基金余额8736万元,加上结算调入补充5120万元,扣减2018年预算调入使用5120万元,年末预算稳定调节基金余额8736万元。

3. 重点支出决算情况

教育、医疗卫生与计划生育、农林水事务、社会保障、科学技术、文化体育与传媒等重点支出,均完成调整后的预算,有效保障了重点支出。

4. 转移支付资金决算情况

2018年上级补助收入62979万元,其中:返还性收入5155万元、一般性转移支付收入57824万元。2018年县本级与乡(镇)财力分配执行的是新一轮乡镇财政管理体制,2018年对乡镇体制转移支付补助5455万元,与201812月向县第十七届人民代表大会第三次会议报告数一致。

5. 专项资金收支决算情况

2018年省市财政共下达各类专项补助资金36659万元,上年结转应支未支专项资金6219万元,当年支出38311万元,结转应支未支专项资金4567万元。

6. 执行县人大及其常委会决议和决定情况。财政部门高度重视县人大及其常委会作出的决议和审议意见,认真落实县人大对财政预算执行和决算的审议意见。对主办的代表建议,采取多种方式和有效措施抓好落实,全年办理代表建议6件(其中5件为协办件)。

7. 信息公开情况。根据深化财税体制改革、实施公开透明的预算制度的总体部署和政府信息公开条例的要求,财政部门于201914在县政府门户网站上公开了经县人大批准的《光泽县2018年度预算执行及2019年预算草案的报告》及2018年度三公经费等情况,在20189月公开了《光泽县2017年度县本级决算》情况并及时批复了县直部门单位预决算。同时要求部门单位在政府门户网站或信息公开栏对部门预决算及三公经费预决算进行公开。

(四)2018年财政工作主要特点

1. 聚财力。强化责任落实,严格收入考核。注重财税协调配合,强化涉税信息共享机制,多方挖掘税收增长潜力,持续跟踪重点项目进展情况,动态监控重点税源,确保税收应收尽收。积极争取免抵调库指标,着力消化减税降费因素对收入的影响。用好用活财政优惠政策,激活企业活力,提高企业创新能力,加大税源企业的培育。积极争取上级补助资金9.84亿元、新增债券6.9亿元、置换债券700万元,盘活财政存量资金7820万元,统筹用于地方政府需要的棚户区改造、交通、卫生、教育、城市基础设施等项目建设。

2. 惠民生。2018年全县民生事业支出12.59亿元,占一般公共预算支出的78.02 %。一是支持教育事业发展。全年安排教育支出4.15亿元,主要用于落实农村义务教育阶段两免一补政策、发展均衡教育等。二是支持医疗卫生事业发展。落实公立医院定项补助和差别化财政投入政策,全年安排支出1.39亿元,用于补齐医疗卫生事业发展短板。三是支持提高社会保障水平。全年安排支出1.79亿元,用于强化城乡低保家庭、特困人员、贫困残疾人员等困难群众基本生活保障,发放低保老年人高龄补贴,实施政府购买养老服务;加快农村11所幸福院建设,提升改造7个乡镇敬老院,支持老年公寓公建民营运营试点工作,支持残疾人和儿童福利事业建设等。四是支持促进农村经济发展。灵活运用财税手段和相关政策,提高财政涉农资金配置和管理的效率,健全财政投入保障机制,加大公共财政向三农的倾斜力度。统筹安排农林水资金支出2.45亿元,用于农业综合开发、农机具购置补贴、一事一议奖补、设施农业、造福工程、环境保护综合整治、村庄环境整治、安全饮用水工程和小型农田水利建设项目,服务三农。五是支持生态环保建设。按照生态文明试验区建设要求,加大生态环境保护力度,整合各类综合性生态补偿资金1.24亿元。组织开展总投资2.84亿元的山水林田湖草原生态保护修复项目,年内已完成投资1.68亿元。六是支持平安光泽建设。加大扫黑除恶专项斗争、综治、维稳等工作支持力度,及时安排扫黑除恶、综治等专项经费,保障群众安全和社会稳定。

3. 提绩效。一是加强预算管理。树立全口径预算管理观念,充分发挥部门的预算编制和执行主体作用。县级项目支出部门绩效自评率达到90%以上。二是完善政府采购机制。深化政府采购制度改革,实行政府采购招标网上一体化全流程,加强采购信息公开。三是深化财政放管服改革。梳理完善权责清单,简化办理规程;全面推行网上审批服务。四是深化财政国库集中支付改革,推行公务卡结算,提高财政支出透明度。五是创新投融资方式。拓宽融资渠道,加快推进政府与社会资本合作(PPP)模式。

4. 强监管。是强化内控建设。制定《光泽县扶贫资金监管办法》,切实加强扶贫资金的监督管理;出台有关内部控制检查办法和考核评价办法,防范管理风险。开展年度会计信息质量检查,举办《政府会计制度》《预算单位公务卡》等方面培训,进一步规范会计业务行为。二是加强政府债务管理,建立风险防控机制,实现动态监测和精准管控,牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。三是加强一般性支出管理。认真贯彻落实中央厉行节约八项规定精神,严格控制一般性支出,重点加强对接待费、车辆费用和公费出国等三公经费支出的控制。四是强化民生监管。加强与纪委监委、审计等部门的联动,开展县直部门经费开支情况“1+X”专项督查;开展造福工程易地扶贫搬迁、精准扶贫医疗叠加保险、村级集体经济发展试点等民生领域资金专项整治。

从以上决算情况看,2018年在取得一定成绩的同时,我们也清醒地意识到,当前和今后一段时期,我县财政将面临着诸多困难和问题。全县产业转型升级正持续深入推进,新兴产业财税贡献还不明显,总体上有效替代财源尚未形成。而当前随着经济社会改革发展,大规模减税降费政策的实施,教育、医疗卫生、社会保障等民生事业投入逐年增长,以及推动重点项目建设促进经济转型发展所需大量资金,给地方财政支出带来巨大压力。对这些困难和问题,我们将立足我县实情,着眼全局,通过开源节流,健全财政管理体制,逐步加以解决。

二、20191-7月财政预算执行情况

(一)1-7月预算执行情况

1. 一般公共预算收支情况

全县一般公共财政预算总收入完成44683万元,完成年初预算的65.95%,比上年同期增收4634万元,增长11.57%,其中:县级一般公共预算收入27673万元(税收收入17268万元,减少855万元,下降4.72%),完成年初预算的58.94%,比上年同期增收2459万元,增长9.75%;上划中央收入完成17010万元,完成年初预算的81.78%,比上年同期增收2175万元,增长14.66%。全县一般公共预算支出完成99716万元,完成年初预算的81.69%,比上年同期增加15583万元(主要是由于地方政府债券资金提前下达形成的支出),增长18.52%

2. 政府性基金收支情况

全县政府性基金收入完成5680万元,完成年初预算的15.43%,比上年同期减收12612万元,下降68.95%。全县政府性基金支出30831万元(其中专项债券资金15700万元),完成年初预算的83.78%,比上年同期增支8876万元,增长40.43%

3. 社会保险基金收支情况

全县社会保险基金收入10627万元,完成年初预算的65.48%;全县社会保险基金支出8377万元,完成年初预算的56.64%

4. 国有资本经营收支情况

2019年,我县继续沿用国有资本经营收支并入一般公共预算管理的做法。因此,国有资本经营收入为零,国有资本经营支出也为零。

5. 政府性债务收支情况

1)截止目前我县政府性债务限额为219377万元,其中:一般债务124734万元、专项债务94643万元;政府性债务余额为200829万元,其中:一般债务121047万元、专项债务79782万元。省十三届人大常委会第十次会议审议批准,省财政下达我县2019年新增政府债务限额35850万元,其中:一般债务20150万元分别安排用于中山台公园、中山南路、生活垃圾填埋场改扩建工程及外债转贷等项目建设专项债务15700万元,分别安排用于供水工程、康养中心及精神病院三个项目建设。

2)置换债券情况。省财政下达我县2019年地方政府一般债券转贷资金7260万元。

(二)20191-7月财政主要工作

今年以来,财税部门认真贯彻落实县委的各项决策部署,聚焦减税降费,抓紧抓实收入组织,财政预算执行总体平稳,重点推进了以下几方面工作:

1. 加强收入组织。一是强化财税部门收入协调工作机制, 加强涉税信息交流,强化对重点企业的跟踪服务、政策指导,及时掌握税收和税源变化情况,确保应收尽收。二是紧盯流动税源,加强对重点项目的监控,及时了解项目进展情况。对重点项目承建单位及工程款项支付的动态监控,保障税收及时入库。今年上半年收入实现双过半 1-7月总收入、地方级收入分别完成年初预期目标任务的65.95%58.94%,分别比上年同期增长11.57%9.75%,增幅排名全市(县、区)第一。

2. 服务经济发展。一是落实减税降费政策。制定印发了《光泽县财政局关于推进减税降费政策落实的工作方案》,通过加强政策宣传、加大收费项目监管等措施,以确保减税降费政策落地。预计全年税费减收7112万元,其中:预计增值税减征规模4000万元、企业所得税减征规模350万元、个人所得税减征规模1400万元、其他税种减征规模200万元、非税收入减征规模320万元、社保费减征规模842万元。用政府收入的减法”,换取市场活力的加法和经济质量发展的乘法”,促进产业转型升级和实体经济高质量发展,壮大财源基础。二是促进营商环境持续改善。制定进一步提升纳税便利度等优化营商环境的政策,精简办事流程、降低创业成本、提高服务效能,积极营造便利化的营商环境。三是认真兑现落实关于产业发展的各项优惠政策,鼓励企业技术改造、创新,对高新技术培育入库企业进行奖励,推进中小企业发展,对走专精特新之路的企业给予奖励;鼓励企业合理利用资源,对错峰用电、坚持淡季生产的企业给予用电奖励,支持企业上规模等共奖励企业140多万元。四是积极支持我县有关企业进行节能减排、技术创新、产能升级改造等项目申报,促进企业规范化、市场化运作。规范企业项目立项、申报行为,帮助企业争取国家和省市给予的政策和资金扶持,促进我县企业做大做强。

3. 支持项目建设。积极向上争取资金,助力项目提升年的活动。1-7月我县通过财政争取上级补助资金82987万元,用于基础设施、产业发展、生态环保、扶贫等项目。积极争取省上地方政府债券资金支持,保障重点项目需求,1-7月下达新增政府债务限额35850万元。持续加大环保资金投入力度,确保环保投入不低于上年水平。认真做好我县的绿水维护补偿机制建设,积极筹措资金用于绿水维护补偿和奖励。筹集重点流域生态补偿资金5200多万元,主要用于饮用水源地保护、农村面源污染防治,城填污水垃圾处理及配套处置设施建设和运营维护、重点源污染治理项目、生态修复工程等流域污染治理和生态保护工作。开展山水林田湖草生态保护修复试点项目牵头组织和推进工作。上半年积极筹集中央奖补资金到位993.75万元,省级配套资金到位900万元,县级统筹配套资金1287.4万元,为各项目正常建设提供资金保障,2019年计划投资9500万元,目前已完成投资8700万元。着力构建完善财政支持乡村振兴政策体系和机制,安排乡村振兴战略发展基金”5000万元,专项用于各乡镇乡村振兴示范建设、人居环境整治和村庄规划设计。

4. 保障重点支出。积极应对减税降费对财政增收的影响,全力做好保工资、保运转、保基本民生工作,确保各项民生支出落实到位。1-7月,全县民生支出74126万元,增长21.86%,占一般公共预算支出74.34%。严控一般性支出,集中财力保障供给侧结构性改革和脱贫攻坚、生态文明建设等重点领域支出,做好民生补短板和为民办实事项目资金筹措工作。1-7月全县一般公共预算支出99716万元,同比增长18.52%,增幅排名列全市第一位;其中:与第三产业相关的财政八项支出65470万元,比上年增加4482万元,同比增长7.35%,增幅排名列全市第三位。一是完善教育经费保障机制,严格执行生均经费财政拨款标准,及时发放家庭经济困难学生生活补助和助学金,支持教育均衡发展。预算安排教育支出较上年增长4.86%,完成年初预算88.15%。二是落实基本药品零差价政策,支持公立医院综合改革,给予公立医院改革补助200万元、添置医疗设备补助1000万元、人才培养补助100万元等经费补助。三是加大财政投入力度,健全社会保障体系,提高城乡居民基本医疗保险财政补助和最低生活保障标准,确保困难群众生活得到保障。及时下达拨付优抚对象医疗补助、伤残死亡抚恤、退伍军人社保补助等各类拥军、优抚对象补助支出。统筹安排自然灾害公众责任险、农房叠加保险、70岁以上老年人乘车补助、残疾人生活和护理补贴、儿童福利等其他社会福利补助,推进养老服务业发展,补齐养老短板。四是加大城市基础设施投入力度,安排城市基础设施配套费,用于城区灾后基础设施养护、绿化管护、生活垃圾处置、环卫清扫保洁和深度保洁等。发展公共交通,加大公交运行财政补贴,支持新能源公交汽车的推广应用。社会公共基础设施愈发完善,城乡社区环境日益美化和净化,人民群众得到更多实惠。

5. 强化财政监管。一是深化财政监督长效机制建设。加强预算执行监督,制定年度日常监督和专项检查计划,组织开展三公经费及“1+X”专项检查工作等,提出整改建议,堵塞制度和管理漏洞。配合纪检等部门开展年度全面从严治党主体责任落实督查。为贯彻落实党中央、国务院关于减税降费的决策部署,推动各项减税降费政策措施切实落实到位,对我县减税降费政策措施实施效果进行督促检查。二是健全内部管理。制定预算执行内控制度,防控预算执行风险;完善国库资金安全管理各项制度,防范财政资金风险。三是推动重大风险防范化解。建立和完善风险防范机制,严守政府债务风险预警红线。规范地方政府债务预算管理,将地方政府债务收支全部纳入预算,并报本级人大或其常委会审查批准。结合我县实际,制定完善债务管理、风险预警等相关规定,认真开展省委巡视有关隐性债务问题的整改,推动存量政府债务有序化解。四是加强国有资产管理和监督。做好全县行政事业单位资产信息平台建设,行政事业资产管理系统数据及时更新上报,实行动态监管,摸清家底。坚持公开、公平、公正的原则对外转让和交易国有资产管理的相关规定,宣传好国有资产转让的规范程序,办理国资处置批复12件。积极组织开展2018年各行政事业单位经管资产及自然资源国有资产的填报工作。五是继续做好政府采购工作。截止7月份,全县行政事业单位完成政府采购申报76批,采购计划1241.27万元,实际完成政府采购金额1180.98万元,节约资金60.29万元,节约率达4.85%

6. 推进财政改革。推进全面实施预算绩效管理,探索预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全过程,初步建立绩效评价结果与预算安排相结合机制。继续盘活存量资金,1-7月累计收回财政存量资金4449.96万元。推进国库管理改革,全县纳入国库集中支付预算单位执行新政府会计制度覆盖率达100%,提高了政府会计信息质量、提升行政事业单位财务和预算管理水平。推进扶贫资金在线监管系统建设,将上级扶贫资金6067.96万元纳入系统监控,确保扶贫资金使用安全、透明、高效。深化预算信息公开,在预算公开中,实现除涉密信息外,所有使用财政资金的县直部门全部公开,并进一步细化公开决算报表。

总体来看,上半年我县财政运行总体平稳,但随着减税效应进一步显现,下阶段的财政收入形势将更加严峻。下一步,我们将在县委的正确领导下,自觉接受县人大常委会的监督指导,认真听取和落实本次会议审议意见,扎实开展四比六促 ”“项目提升年活动,全力推动我县财税工作再上新台阶。为确保完成年初人大会议提出的预算收支目标任务,我们将不折不扣落实减税降费,牢固树立政府过紧日子思想,有序组织财政收入,努力完成全年预算任务。重点抓好以下几方面工作:

一是加强收入预期管理。进一步完善财源建设和收入管理工作机制,从收入分析研判、预测调度等关键环节入手,强化落实财税部门收入协调机制,加强对建筑房地产等重点一次性税源管控力度,确保应收尽收。健全收支动态监测预警,及时跟踪减税降费的实施效果及减收影响,提高收入研判的准确性。继续不折不扣落实各项减税降费政策,落实好工业企业税收优惠政策,主动服务支持我县主导产业和重大税源企业。加大企业帮扶力度,支持企业做强做大,为我县创新驱动发展,经济转型升级助力。

二是积极向上争取资金。主动发挥原中央苏区和革命老区等优势,按照四比六促活动要求,进一步加强向上争取资金,并建立通报机制,严格奖惩,力争全年争取上级资金总量比上年有所增长。积极推动项目生成策划,增加项目储备,支持重点项目落地建设。

三是清理盘活存量资金。加大清理盘活财政存量资金力度,结合财政决算和部门决算,落实年末自动清理机制,清理结余结转资金,按规定将结余资金以及连续两年未用完的结转资金全部收回统筹用于重点支出。将各部门长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金以及预计年底难以使用的年初资金收回财政,调整用于其他急需支持的项目。

四是强化重点支出保障。认真贯彻执行中办、国办关于做好当前财政收支政策预算管理、支持落实减税降费各项政策的措施,落实好中央、省、市关于减税降费各项决策部署,统筹做好减税降费政策落实后的预算收支平衡工作。牢固树立过紧日子思想,大力压减非刚性一般性支出,严格控制三公经费,硬化预算约束,兜牢兜实三保底线,确保三保工作不出现问题。

五是提升预算管理绩效。加强预算执行监测分析,加快财政支出进度,提高资金使用效率。着力提升绩效预算水平,督促各部门履行好支出预算执行的主体责任,持续推进全面实施预算绩效管理,加快预算和绩效管理一体化建设,将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程,加强预算绩效监控,更好地发挥财政资金作用。

主任、各位副主任、各位委员,光泽正处于加快发展的关键时期,新的形势对财政工作提出了更高的要求。我们将在县委的正确领导下,自觉接受县人大常委会的监督指导,认真听取和落实本次会议审议意见,加力提效,奋力先行,真抓实干,用心尽责,扎实做好财政各项工作,为推动光泽经济社会发展再上新台阶做出积极贡献!



定稿12018年光泽县本级财政决算(草案)有关情况说明

光泽县2018年度决算表格