关于光泽县2019年财政决算(草案)和2020年1—6月财政预算执行情况的报告
2020-09-01 10:58 发布机构:县财政局  来源:县财政局

县十七届人大常委会第二十八次会议

会议文件之(五

 

关于光泽县2019年财政决算(草案)和

20201—6月财政预算执行情况的报告

 

——2020828日在光泽县第十七届人大常委会第二十八次会议上

光泽县财政局局长陈义龙

 

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向本次常委会会议报告2019年光泽县本级决算(草案)和2020年上半年财政预算执行情况。

一、2019年财政决算情况

(一)2019年全县预算收支决算情况

1. 一般公共预算收支决算情况

1)收入决算。2019年全县地方级一般预算收入45291万元,完成调整后预算的100.42%,比调整后的预算增收191万元,增长0.42%;加上上划中央收入的22847万元,全县财政总收入68138万元,完成调整后预算的104.99%,比调整后的预算增收3238万元,增长4.99%

2)支出决算。全县财政一般预算支出187604万元,比上年决算数增加25189万元,增长15.51%。加上置换债券还本支出7260万元,上解支出6069万元、调出资金769万元,安排预算稳定调节基金6207万元后,支出合计207909万元。

3)收支平衡。地方级一般预算收入45291万元,转移性收入107170万元、上年结余收入11173万元、地方政府债务转贷收入19283万元,新增外债转贷收入1121万元,置换债券收入7260万元,动用预算周转金4016万元,动用稳定调节基金8310万元,从政府性基金调入10757万元,县级预算收入总计为214381万元;2019年支出决算合计207909万元。收支相抵,年末结余6472万元,其中结转下年支出6472万元,当年预算收支平衡。

2. 政府性基金收支决算情况

2019年政府性基金收入33423万元,上级补助收入1676万元,专项债务(转贷)收入15700万元,一般公共预算调入769万元,上年结余20713万元,收入合计72281万元;当年支出50104万元,调出资金10757万元,年终滚存结余11420万元,全部结转下年支出。

3. 社保基金预算收支决算情况

1)城乡居民基本养老保险基金。基金收入4717万元,完成调整后预算的96.8%;基金支出3311万元,完成调整后预算的98.1%。年末滚存结余9229万元。

2)机关事业职工基本养老保险基金。基金收入11253万元,完成调整后预算的108.4 %;基金支出11515万元,完成调整后预算的98.7%。年末滚存结余1558万元。

4. 国有资本经营收支决算情况

2019年我县国有资本经营收入为零,国有资本经营支出也为零。

5. 地方政府性债务决算情况(不含隐性债务)

2019年初全县地方政府性债务余额165898万元,其中:一般债务101864万元,专项债务64034万元。当年新增债务43421万元(含置换债券7260万元、含外债转贷项目1121万元),其中:一般债务27664万元(含置换债券7260万、含外债转贷项目1121万元),专项债务15757万元;当年归还一般债务7922(含置换债券7260万元)万元; 2019年末全县地方政府性债务余额201397万元,其中:一般债务余额121606万元,专项债务余额79791万元。

2019年新增一般债券安排情况。安排中山台公园项目6000万元;广电中心大楼4000万元;生活垃圾填埋场改建扩建项目1000万元;国道322线光泽路段路面白改黑加铺改造项目1200万元;农村公路单改双项目1700万元;中山南路项目2000万元;外环东路项目463万元;城南幼儿园项目1500万元;城北小学建设项目1420万元。

2019年新增专项债券安排情况。安排城区供水管网及加压设施建设改造项目3700万元;农村供水管网建设项目1600万元;西溪水源地配套设施建设项目4000万元;新建西溪水厂项目1000万元;康养中心建设项目4000万元;精神病院项目1000万元。

(二)县本级财政决算情况

1. 一般公共预算收支决算情况

1)收入决算。县本级一般预算收入45291万元,完成预算的100.42%。加返还性收入5155万元、一般性转移支付补助收入87241万元(其中专项转移支付收入42971万元转一般转移支付收入)、专项转移支付收入14774万元(纳入年初预算9312万元),地方政府债务转贷收入19283万元,新增外债转贷收入1121万元,置换债券收入7260万元,上年结转结余收入11173万元,动用预算周转金4016万元,动用稳定调节基金8310万元,从政府性基金调入10757万元,收入总计为214381万元。

2)支出决算。县本级一般预算支出171158万元(含专款支出48885万元),上解上级支出6069万元,补助乡镇支出16446万元(其中专款支出10081万元),置换债券还本支出7260万元,调出资金769万元,安排预算稳定调节基金6207万元,支出总计207909万元。

3)收支平衡。2019年度县本级一般预算收入总计214381万元;一般预算支出总计207909万元;当年收支结余6472万元,结转下年支出。

2. 县本级基金决算情况、社会保险基金决算情况、地方政府性债务收支决算情况等,与全县决算情况一致。

3. 重点支出决算情况

1)教育支出42812万元,完成调整预算的98.88%。主要是省厅下达教育部门生均公用经费核减,相应县本级配套金额核减260万元,以及年底压缩教育部门一般性支出140万元。

2)卫生健康支出10964万元,完成调整预算的99.40%。主要是卫健部门精神文明奖预计支出金额核减66万元。

3)农林水事务支出30715万元,完成调整预算的105.67%。主要是增加易地扶贫搬迁债务还本132万元由还本支出调整为一般预算支出,省级财政专项扶贫资金530万元,设施渔业600万元,省级财政专项扶贫发展资金219万元,普惠金融发展专项资金168万元等。

4)社会保障支出19516万元,完成调整预算的97.88%。主要是预计执行数退休人员文明奖422万元列支社会保障支出,实际发放时从有关预算单位科目中列支,未从社会保障科目中列支。

5)科学技术支出1792万元,完成调整预算的100.62%。主要是支付圣维生物科技有限公司院士专家工作站补助,县级配套10万元。

6)文化体育与传媒支出2239万元,完成调整预算的97.01%。主要是省级旅游扶贫神山景区项目资金100万元支出调整。

4. 转移支付资金决算情况

2019年上级补助收入107170万元,其中:返还性收入5155万元、一般性转移支付收入87241万元,专项转移支付收入14774万元。2019年对乡镇体制转移支付补助6365万元,专项转移支付补助10081万元,与201912月向县第十七届人民代表大会第四次会议报告数增加专项转移支付补助3648万元。

5. 专项资金收支决算情况

2019年省市财政共下达各类专项补助资金57745万元,上年结转应支未支专项资金4567万元,当年支出58966万元,结转应支未支专项资金 3346万元。

 2019年财政预算执行情况,已于201912月向县第十七届人民代表大会第四次会议报告。会议通过的我县财政预算执行情况报告数,在汇总乡(镇)决算并报上级财政部门审核汇编后,预算收支决算数与预计完成数存在部分差异,具体情况说明详见附件。

从以上决算情况看,2019年财政工作在取得一定成绩的同时,我们也清醒地意识到,当前和今后一段时期,我县财政将面临着诸多困难和问题,主要是:大规模减税降费等因素的影响,财政持续增收难度加大,全县地方级财政收入同比减少,但疫情防控资金以及民生支出却不能减少,收支矛盾愈加突出;大项目好项目不多,后续财源不足,财源建设有待加强;预算刚性约束和绩效管理意识不强,执行力度不够。我们将高度重视这些问题,采取更加有力的措施逐步加以解决。

二、20201—6月财政预算执行情况

今年以来,财税部门认真贯彻落实县委的决策部署,坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念,继续实施积极财政政策,强化预算执行管理,重点支出保障有力,财政运行总体平稳。

(一)1—6月预算执行情况

1. 一般公共预算收支情况

全县一般公共财政预算总收入完成38311万元,完成年初预算的55.81%,比上年同期增收1328万元,增长3.59%,其中:县级一般公共预算收入22715万元(税收收入14933万元,增加1112万元,增长8.05%),完成年初预算的48.90%,比上年同期减少850万元,下降3.61%;上划中央收入完成15596万元,完成年初预算的70.25%,比上年同期增收2178万元,增长16.23%。全县一般公共预算支出完成86288万元,完成年初预算的59.23%,比上年同期减少5767万元(主要是2020年未建立产业发展等相关基金),下降6.26%

2. 政府性基金收支情况

全县政府性基金收入完成9995万元,完成年初预算的33.32%,比上年同期增加6571万元,增长191.91%,加上本次增加的地方政府专项债务转贷收入19000万元和抗疫特别国债转移支付收入5024万元后,县本级政府性基金收入总计为34019万元。全县政府性基金支出31075万元(其中专项债券资金19000万元),完成年初预算的103.58%,比上年同期增支2717万元,增长9.58%

3. 社会保险基金收支情况

全县社会保险基金收入11810万元,完成年初预算的64.22%;全县社会保险基金支出8418 万元,完成年初预算的50.30%

4. 国有资本经营收支情况

国有资本金经营预算收入65万元,完成年初预算的48.15%;国有资本金经营预算支出15万元,完成年初预算的11.11 %

5. 政府性债务收支情况

1)根据《福建省财政厅关于提前下达部分2020年新增政府债务限额的通知》和《福建省财政厅关于提前下达2020年第四批公开招标地方政府债券转贷资金的通知》,省财政下达我县2020年新增政府债务限额34900万元,其中:一般债务限额15900万元,分别安排用于:光泽县岭崇撤渡建桥(东环路横四线至乌君大道)工程项目2000万元, 光泽县X879崇和线崇仁至邵武大山坊交界处公路工程项目200万元,光泽县鸾凤乡光大线西关叉口至李坊乡石城村三级公路改建工程(一期)项目1000万元;中山台公园工程项目3500万元,广电新闻中心大楼工程项目3200万元;梅树湾大桥工程项目1000万元,外环东路工程项目2500万元;生活垃圾填埋场工程项目2500万元;专项债务限额19000万元,分别安排用于:光泽工业园区生物科技循环产业园6000万元;光泽县金岭仓储冷链物流园项目7000万元;光泽县医共体建设项目6000万元。截止目前政府性债务限额为254277万元,其中:一般债务限额140634万元、专项债务限额113643万元。

2)置换债券情况。省财政下达我县2020年地方政府一般债券转贷资金5419万元。

(二)20201—6月财政工作主要情况

1. 拓宽财源渠道,保障财政平稳运行

一是多措并举组织收入。财政部门紧盯重点财源,努力克服疫情及落实国家减税降费政策对财政收入的影响,加强收入管征,努力挖潜非税收入潜力,统筹盘活闲置的国有企业、行政事业单位国有资产,采用转让、出租等形式取得收益,用于弥补减税降费等政策带来的减收缺口。1—6月,全县一般公共财政预算总收入完成38310万元,完成年度预算的55.81%,比上年同期增收1328万元,增长3.59%。其中:县级一般公共财政预算收入22715万元,完成年度预算的48.9%,比上年同期减收850万元,比减3.61%。一般公共预算总收入及县级一般公共预算收入增幅全市排名第一。二是实行项目资金动态监管。对一年以上本级财政安排的结转结余资金以及二年以上转移支付结转结余资金和因项目完成或无法继续实施形成的项目闲置资金,即时收回统筹使用。截止目前共盘活收回存量资金8722万元。三是认真研究解读中央、省上政策,加强沟通,争取更大的资金支持和政策扶持。 1—6月共争取上级补助97332万元,争取新增债券资金34900万元、新增抗疫特别国债5024万元,为全县经济社会建设提供强有力资金保障。

2. 落实惠企政策,促进经济高质量发展

一是落实减税降费政策。不折不扣执行各项减税降费惠企政策,预计全年减收5780万元。其中:税收减免约3600万元,主要涉及农副食品加工业及食品制造业、房地产、建筑业减收约、交通运输、仓储和邮政业、住宿餐饮业等;社会保险缴费等减收约2000万元,其中,企业职工基本养老保险费1700万元,失业保险费30万元,工伤保险费270万元;对承租国有经营性房产的中小微企业和个体工商户免收租金180万元。二是助力企业融资纾困。依托民兴融资担保公司为企业增信,拓宽三农和小微企业融资渠道,为企业提供融资性担当10笔,担保金额805万元。协助3家企业列入全国疫情防控重点保障企业,获得优惠贷款5545万元,预计将获得上级财政贴息100万元。协助我县11家企业申报福建省中小微企业纾困专项贷款,缓解企业资金需求压力,减轻企业融资成本。三是激活市场消费需求。按市政府统一布置,安排68万元消费券,通过网络平台线上消费等形式,激活消费潜力,助力经济回暖,推进市场复苏。四是兑现财政奖补政策。认真落实省、市、县企业奖励补助政策,对符合条件的企业给予一次性稳就业奖补、企业稳岗返还补助资金、返还上年度缴失业金费补助以及企业产业升级改造等政策性奖励补助资金2805万元(其中:上级1160.46万元,县级1544.54万元)

3. 聚焦重点任务,助力打赢三大攻坚战

1)巩固脱贫攻坚成果。一是持续加大扶贫投入,巩固脱贫工作成果。2020年已投入各类扶贫资金18643.64万元,其中上级扶贫资金11447.33万元(含市级乡村振兴资金54.81万元),县本级投入各行业扶贫资金7196.31万元(含乡村振兴资金493.29万元)。二是创新财政扶贫保障机制,完善扶贫利益联结和分配机制,将脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接,制定涉农资金统筹整合的具体工作规程,统筹涉农资金纳入乡村振兴资金池,实现管理体制整合、支持政策整合、财政资金整合,提高涉农资金配置效率。

2)完善生态保护机制。一是坚持绿水青山就是金山银山理念,加大财政投入,健全财政保障机制,创新武夷品牌”“生态银行”“水美经济建设,推进七大绿色产业发展,大力推动生态文明建设。二是加大闽江流域山水林田湖草生态系统保护修复力度,确保2020年所有山水林田湖草生态保护修复试点项目如期完成。已完成投资23776.58万元,占总投资的88.4%15个子项目已完工10个,未完工的5个子项目正按进度要求有序推进,确保在2020年底所有子项目完工验收。三是贯彻乡村振兴战略。截止目前,拨付乡村振兴专项资金1213.65万元。其中省级665.55万元,市级54.81万元,县本级投入493.29万元。加快推进我县农业农村现代化建设。四是认真落实《福建省光泽县无废城市试点建设实施方案》,统筹保障无废城市试点项目建设工作经费。

3)强化政府债券管理。严格落实债务化解实施方案,强化债务风险预警提示通报和风险防控,统筹安排好债券还本付息资金。严格债券使用问责办法,强化部门用债主体责任,做到资金跟着项目走,更好地发挥地方政府债券对稳投资、扩内需、补短板的作用。认真指导相关部门做好项目策划和储备工作,提升地方政府债券项目申报的成功率。发挥政府投资的撬动作用,有效支持补短板、惠民生、促消费、扩内需。2020年新增政府债券限额34900万元,为我县重点项目建设提供资金保障。争取置换债券资金5419万元,其中:一般债4322万元,专项债1097万元,用于缓解我县还债压力。

4. 保障民生福祉,民生社会事业持续改善

1—6月,全县与民生相关支出73016万元,增长6.37%,占一般公共预算支出84.62%。县本级财政筹措17708万元,支持办好20件县委、政府为民实事项目。

1)落实稳就业措施。1—6月社会保障和就业支出13871万元,比上年同期增加支出2966万元,比增27.2%。一是用好用活就业专项资金。统筹安排651.4万上级就业专项资金,在保障“4050”困难群体、公益性岗位前提下,建议部门优先用于保就业支出。二是助力企业稳岗就业。联合人社部门制定了《关于应对新型冠状病毒肺炎疫情加强企业用工保障的意见》(光人社〔202013号),认真落实省、市、县有关文件精神,落实企业稳岗就业补助242.02万元,其中:发放疫情期间坚持生产企业用工补助67.5万元,给予11家规模以上企业返岗用工补助174.52万元。

2)支持教育文旅事业健康发展。1—6月,全县教育支出15778万元,教育投入稳定增长。城南实验学校和城南幼儿园已竣工,今年秋季入学将投入使用,可新增幼儿学位360个;统筹安排中央苏区老区教育建设资金1600万元用于城北小学建设。按生均200元标准补助我县普惠民办幼儿园,对办园成绩突出的予以3万至10万元奖励,进一步提高我县民办幼儿园质量。下达资金2521万元,支持县级融媒体中心、基层综合性文化服务中心、体育和旅游基础设施等建设,免费开放博物馆等公共文化设施。

3)支持医疗卫生事业发展。基本公共卫生补助标准由人均60元提高到65元,公共卫生保障能力得到提升;新增地方债券资金6000万元,全部用以县总医院传染性疾病病房、负压病房、信息化建设和8个乡镇卫生院业务用房提升改造,有效保障全县医共体建设资金需求。世行贷款医改促进项目资金已提款拨付到位1388万元。

4)提升粮食安全保障能力。一是保障高标准农田建设。2020年计划投入4100万元,实施高标准农田建设17000亩,进一步提升我县粮食生产能力。二是提升粮食风险储备管理。已拨付各类粮食风险储备费用524.91万元。其中:年初预算安排216万元粮食风险金,据实结算县级粮油储备保管贴息资金308.91万元,为我县粮食储备保管提供资金保障。三是及时兑现强农惠农补助。及时发放耕地地力补贴1552万元,农机购置补助214.52万元,农业保险172.91万元。

5)强化民生政策托底。统筹资金用于城乡低保和特困人员救助金2125万元,临时救助114万元、价格补助183万元。扶贫资金持续增长,上半年统筹安排各类扶贫资金18643.64万元,其中上级10447.33万元(含市级乡村振兴资金54.81万元),本级7196.31万元(含乡村振兴资金493.29万元),进一步巩固脱贫成果。加强基本住房保障,1—6月财政投入15200万元支持各类棚户区改造项目开工建设;统筹657万元,支持无物业老旧小区提升改造。

5. 加强财政管理,财政改革稳步推进

1)推进财政预算绩效管理。切实推进全面实施预算绩效管理,加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。一是印发《关于全面实施预算绩效管理实施方案》指导绩效工作,建立预算绩效管理一体化信息系统,全面部署县直各单位预算绩效管理工作,推进绩效管理覆盖所有财政资金。二是推进部门整体支出绩效评价、对所有财政资金、支出类别等进行综合整体绩效评价,明确评价的量化指标及结论分析等要求。三是将预算绩效管理工作纳入县政府效能考核,健全预算绩效管理工作机制,硬化预算绩效管理约束和工作考核。

2)组织政府财务报告编制。全面布置推进政府财务报告编制工作,提升我县政府综合财务报告和部门财务报告质量。全面梳理编制单位基础信息,采用权责发生制完整规范统报政府及部门财务信息,为了解部门财务状况、资金资产构成、考核地方政府绩效、信用等级、风险评估提供可参考依据。

3)加强资金监督检查指导。及时做好扶贫(惠民)资金在线监控系统的相关工作。认真解读省市关于疫情防控资金政策,及时与上级财政部门沟通对接,指导医疗卫生和乡镇部门规范使用疫情防控资金,为落实疫情防控提供有效、有力的财政政策支撑,确保防控专项资金使用安全高效。针对基层对防控资金使用政策不清,掌握不准的情况,联合县纪检、审计等部门,深入基层,解读政策,指导用款单位和部门加快疫情防控专项资金支出进度,提高财政资金使用效率。严格落实政府公建项目资金台账管理制度,序时掌握各重大项目建设及资金支出进度,统筹安排财政资金;完善项目资金预警监控机制,对项目支出较慢的单位加强督促指导和必要的约谈。

4)加大财政投资评审力度。上半年共收到17个政府公建评审项目,其中:10个预算审核项目,送审金额41200万元,已完成7个,核减金额129.56万元,核减率2.16%7个结算审核项目,送审金额6200万元,已完成1个,核减10.46万元,核减率4.76%

总体来看,上半年我县财政运行总体平稳。但由于受疫情影响,全县地方级财政收入同比减少,在收支差距客观存在的情况下,下半年的财政收入形势将更加严峻。下一步,我们将在县委的正确领导下,自觉接受县人大常委会的监督,认真听取和落实本次会议审议意见,真抓实干,用心尽责,扎实做好六稳工作、落实六保任务,为加快光泽绿色发展、推动高质量发展落实赶超,提供强有力的财政保障。

以上报告,请予审议。


5-1附件:2019年财政决算有关情况的说明

2019年度决算

光泽县2020年度1-6月预算执行情况表